Por Ryan Compeau

La Ley Secure (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act) fue aprobada por el Congreso en diciembre de 2019. Promulgada debido a la drástica disminución de empleadores que ofrecen planes de pensiones en el sector privado. Solo al 13% de los estadounidenses en el sector privado se les ofrecen planes de pensiones. Un estudio realizado por Northwestern Mutual en 2018 mostró que uno de cada cinco estadounidenses tiene cero ahorros para la jubilación, mientras que uno de cada tres cerca de la jubilación tiene 25,000 dólares o menos ahorrados para la jubilación. Los Millennials, de media, tienen significativamente menos ahorros para la jubilación; junto con una mayor esperanza de vida, muchos expertos creen que Estados Unidos está destinado a tener una crisis de ahorro para la jubilación. Por ello, el Congreso aprobó la Ley Segura de 2019, que incluye una amplia gama de beneficios financieros para ayudar a la clase media y a las pequeñas empresas a ahorrar para la jubilación.

La Ley Secure hace más asequible para las pequeñas empresas ofrecer a sus empleados planes 401(k) al aumentar de 500 a 5.000 dólares el crédito fiscal máximo para los planes de nueva creación. Las pequeñas empresas que establezcan la inscripción automática podrán beneficiarse de créditos fiscales adicionales. Anteriormente sólo los empleados a tiempo completo tenían derecho a prestaciones de jubilación, ahora estas prestaciones se amplían a los empleados a tiempo parcial de larga duración.

Los estadounidenses tienen ahora más libertad para retirar fondos de sus cuentas de jubilación y 529. Ahora puede retirar, sin penalización, hasta 5.000 dólares de su plan de jubilación por el nacimiento o la adopción de un hijo. Y ahora se pueden retirar 10.000 dólares de los planes 529 de ahorro para la educación para el reembolso de determinados préstamos estudiantiles. Estos conceptos financieros se han implementado para mantener a los estadounidenses sin deudas y empezar a ahorrar para la jubilación a una edad más temprana.

La edad mínima para la distribución mínima requerida (RMD) de las cuentas de jubilación aumenta de 70 ½ a 72 años. Al tiempo que se deroga la edad máxima para las aportaciones a las cuentas IRA tradicionales. Ahora cualquier persona que obtenga ingresos podrá realizar aportaciones a su cuenta IRA tradicional.

La aplicación de la Ley Secure reducirá considerablemente los ingresos públicos. Ingresos que se verán compensados por la supresión de la opción "stretch" IRA para los beneficiarios no cónyuges. Anteriormente, un beneficiario no cónyuge de una cuenta IRA heredada debe tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) en función de su esperanza de vida. A partir de 2020, la mayoría de los beneficiarios no cónyuges de una cuenta IRA deberán retirar todos los fondos de jubilación en un plazo de 10 años. Estos cambios podrían ser financieramente perjudiciales para muchos estadounidenses que han establecido planes de sucesión destinados a distribuir fondos durante más de 10 años. Las cláusulas importantes pueden no ser consideradas legalmente ejecutables, creando un torbellino de problemas a su plan de sucesión. Es importante tener un plan de sucesión establecido, pero con la aplicación de la Ley Secure también es importante tener un abogado de planificación patrimonial que revise los planes de sucesión obsoletos.

La Ley Secure es una legislación maravillosa y un gran comienzo, pero hay que hacer más. Con menos pensiones disponibles en el sector privado, los estadounidenses deben hacer una transición financiera para depender más de sus propios ahorros durante la jubilación. Depende de cada uno de nosotros, como estadounidenses, entender lo que nos espera y comprender que puede ser necesario un cambio para mantenernos a nosotros mismos y a nuestra familia financieramente seguros para el futuro.

 

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